Calcul de l'impact du DSO sur la trésorerie

Calcul du gain de trésorerie grâce à la baisse du DSO

Les variations de la valeur de votre délai de paiement moyen (DSO) ont un impact direct sur votre trésorerie :

✅ Une baisse du DSO entraîne un gain plus ou moins conséquent en trésorerie. Vous récupérez plus vite l’argent qu’on vous doit. Cela permet donc de gonfler votre trésorerie.

❌ Une augmentation du délai de paiement de vos clients entraîne des écarts de trésorerie. Vos encaissements sont de plus en plus longs. Cela peut vite poser problème si vos décaissements interviennent avant vos encaissements clients.

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Notre fichier excel vous facilite la tâche pour visualiser rapidement ce que vous gagnez réellement lorsque votre DSO diminue.

• Indiquez seulement votre chiffre d'affaires et votre encours clients annuels
• Votre délai moyen de paiement est calculé automatiquement

💡 Jouez avec le pourcentage de baisse du DSO pour obtenir votre nouvel encours et la projection de votre gain en trésorerie

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Les autres avantages de la baisse du DSO

La baisse du DSO a d’autres impacts bénéfiques pour la santé financière de votre entreprise.

• une diminution du BFR : le besoin en fonds de roulement est un indicateur qui vérifie l'équilibre financier d'une entreprise à un moment donné. Concrètement lorsque le BFR est supérieur à 0, la société a un besoin en trésorerie, car les décaissements sont plus rapides que les encaissements. Si le BFR est inférieur à 0, alors les encaissements sont à l’inverse plus rapides que les décaissements.
• un rajeunissement de la balance âgée : c’est logique ! Si votre délai moyen de paiement baisse, alors cela se ressent dans les différentes tranches de votre balance âgée. Les tranches les plus proches de la date d’échéance (retard inférieur à 30 jours par exemple) sont plus importantes. A contrario, les tranches les plus anciennes (retard supérieur à 120 jours) se vident.
• une baisse de l’encours clients : la diminution du DSO implique de manière indirecte qu’une bonne partie de vos factures échues se transforme en chiffre d’affaires encaissé et disparaisse alors du montant de l’encours.