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Une prévision de trésorerie plus flexible avec les scénarios
Rédigé par
Mathilde ChevallierTrésorerie
Mis à jour le
5/12/2024
La prévision de trésorerie est une composante fondamentale de l'économie d'une entreprise, assurant la pérennité de ses opérations commerciales.
La mise en place d'un plan prévisionnel de trésorerie, ou d'un tableau indicatif, permet de surveiller de près l'équilibre financier de l’entreprise tout en gardant une vue claire sur les ressources disponibles.
L'aptitude à anticiper l'inattendu et à maintenir une flexibilité face aux évolutions financières soudaines est indispensable, d’où l’importance des scénarios de trésorerie.
Dans cet article, nous vous présenterons les étapes clés d'une prévision de trésorerie agile, de l'élaboration de scénarios à l'utilisation d'outils de gestion de trésorerie pour vous aider à optimiser cette tâche.
Qu'est-ce que la prévision de trésorerie ?
La trésorerie représente l'argent disponible pour une entreprise, c’est-à-dire les liquidités immédiatement accessibles et les sommes pouvant être converties en espèces.
Ainsi, elle constitue la base financière de l’entreprise. Prévoir sa trésorerie, c'est donc créer un plan de trésorerie prévisionnel pour surveiller cet équilibre financier et avoir une vision claire des fonds disponibles.
Qu'est-ce qu'un plan de trésorerie prévisionnel ?
Un plan de trésorerie prévisionnel est un outil budgétaire qui présente sous forme de tableau :
- les entrées et sorties d'argent prévues,
- le solde net à la fin de chaque période.
Ce document permet d'identifier les périodes de tension financière et de chercher des solutions pour maintenir une trésorerie saine.
Pourquoi faire un plan de trésorerie prévisionnel ?
Il existe de multiples raisons pour lesquelles une entreprise devrait établir un plan de trésorerie prévisionnel. Il permet de :
Gérer l'argent de l'entreprise au quotidien
Cet outil assure le contrôle des flux de trésorerie entrants et sortants.
Ainsi, une entreprise peut s'assurer de toujours disposer des fonds nécessaires pour répondre à ses obligations courantes et à d'éventuelles dépenses imprévues.
Par ailleurs, elle peut identifier plus facilement les occasions d'investissement opportun qui nécessitent une mobilisation rapide de fonds.
Aider à la gestion à long terme de l'entreprise
Cet outil permet de déterminer si l'entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour survivre et se développer dans le futur.
En d'autres termes, un plan de trésorerie prévisionnel permet d'anticiper les problèmes de trésorerie et de trouver des solutions pour les éviter.
L'entreprise doit avoir suffisamment de liquidités pour faire face à ses obligations. Il faut également éviter de conserver des fonds trop importants sans les investir dans le développement de l'entreprise.
Les variations des taux de change peuvent affecter la valeur de la trésorerie et des transactions financières, ajoutant une couche supplémentaire de complexité à la gestion de la trésorerie.
Le plan de trésorerie prévisionnel est donc un outil essentiel pour maintenir cet équilibre.
Structurer la partie financière d'un business plan
Étape essentielle lorsqu'une entreprise cherche à attirer des investisseurs !
En effet, ces derniers sont généralement plus enclins à investir dans une entreprise qui démontre une gestion rigoureuse de sa trésorerie, un signe de solidité financière et de bonne gouvernance.
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En savoir plus
Faire plusieurs scénarios de ses flux de trésorerie prévisionnels : la clé de la flexibilité
La gestion de la trésorerie est une tâche critique dans le fonctionnement d'une entreprise. Les responsables financiers doivent suivre les entrées et sorties d'argent, tout en surveillant de nombreux indicateurs pour établir la meilleure stratégie possible.
Grâce à l'évolution des outils de gestion financière, il est aujourd'hui possible de prévoir et de gérer sa trésorerie de manière efficace et flexible. Comment ? Grâce à la création de plusieurs scénarios de flux de trésorerie prévisionnels.
Se préparer aux situations imprévues
Des circonstances imprévues, des changements de marché ou même des situations internes peuvent rapidement affecter la situation de trésorerie de votre entreprise.
C'est là que la prévision de trésorerie avec des scénarios multiples entre en jeu. Elle permet de préparer différentes versions de votre tableau prévisionnel de trésorerie, chacune basée sur une hypothèse ou un ensemble d'hypothèses différentes.
Ainsi, vous pouvez mieux anticiper les risques potentiels et vous préparer aux conséquences financières possibles de divers scénarios.
Mieux comprendre les risques et les opportunités
Les scénarios de prévision de trésorerie permettent de mieux comprendre les risques et les opportunités qui pourraient se présenter.
Par exemple, si votre entreprise envisage de lancer un nouveau produit, vous pouvez créer un scénario de trésorerie qui inclut les coûts de production et de marketing prévus, ainsi que les revenus potentiels. Vous pouvez aussi créer un scénario alternatif qui prend en compte les conséquences d'un échec du lancement du produit.
Tester différentes hypothèses et variables
Autre avantage : les scénarios de prévision de trésorerie permettent de tester l'impact de différentes variables sur les finances de votre entreprise.
Par exemple, vous pouvez ajuster les variables telles que le coût des matières premières, le taux de conversion des ventes, et observer comment elles affectent votre flux de trésorerie prévisionnel.
Cette méthode permet d’identifier les domaines dans lesquels votre entreprise pourrait être la plus vulnérable.
Créer un plan financier plus flexible
Dernier avantage, et pas des moindres : être plus flexible face aux changements.
Hors de question d’être limité par un seul plan de trésorerie prévisionnel rigide. Construire des scénarios permet de mieux s’adapter au moindre changement.
De plus, grâce à l'utilisation d'un logiciel de prévision de trésorerie comme Fygr, ces scénarios peuvent être créés et ajustés de manière efficace et précise, vous donnant un contrôle total sur votre gestion prévisionnelle de trésorerie.
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Comment scénariser ses flux de trésorerie prévisionnels
Création d'une feuille de calcul de prévisions de flux de trésorerie sur Excel
Excel est l’un des outils qui permettent de prévoir vos flux de trésorerie grâce aux scénarios.
Pour faire simple, vous pouvez construire sur Excel un ou plusieurs plans de trésorerie. Ces tableaux permettent de calculer et prévoir votre trésorerie.
Généralement, un plan de trésorerie prévisionnel se compose de deux sections : une pour les entrées d'argent et l'autre pour les sorties.
Les avantages d’Excel
Excel est très bien adapté à la création d'un tableau prévisionnel de trésorerie. Il permet :
- d'importer des transactions bancaires,
- de les classer en catégories,
- de rapporter les données dans un tableau de synthèse
- et de projeter les flux de trésorerie prévisionnels.
Les inconvénients d’Excel
Cependant, la méthode manuelle de création d'un budget de trésorerie présente de nombreux inconvénients.
- C'est une tâche chronophage à réaliser manuellement,
- le risque d'erreur est bien présent
- et la création de multiples scénarios reste complexe sur Excel.
Le risque d'omission de certains éléments dans la prévision de trésorerie, l'erreur de calcul, et le manque de flexibilité pour tester différents scénarios sont autant de pièges possibles.
Les alternatives à Excel
Ainsi, utiliser un logiciel de prévision de trésorerie permet de gagner beaucoup de temps et d’éviter toute erreur ! C’est une solution plus structurée et plus fiable pour gérer vos flux de trésorerie, qui offre la flexibilité nécessaire pour créer et tester différents scénarios.
Utilisation d’un logiciel de gestion de trésorerie
Gagner en flexibilité sur sa prévision de trésorerie grâce aux scénarios
Construire un scénario de prévision de trésorerie avec un logiciel de trésorerie, c’est à la fois simple, rapide et précis !
Ces logiciels peuvent se connecter directement aux comptes bancaires et offrent une interface intuitive, rendant la gestion financière accessible même sans expertise en tableurs.
Certains permettent même de modéliser plusieurs scénarios en simultané. En cette période d’incertitude, la flexibilité est clé pour assurer la pérennité de son activité.
Scénariser ses flux de trésorerie prévisionnels
Lorsque vous utilisez un logiciel spécialisé, vous pouvez scénariser vos flux de trésorerie prévisionnels en deux étapes :
- Commencer par catégoriser vos transactions dans un tableau,
- Puis visualiser et ajuster vos prévisions.
Les logiciels de trésorerie vous offrent généralement beaucoup de flexibilité en vous permettant de personnaliser les sous-parties, de modifier les entrées spécifiques, d’ajuster des montants récurrents ou encore des commentaires ou des notes.
FYGR, par exemple, vous permet même d’utiliser des formules personnalisables pour automatiser certains calculs ou bien ajuster les formules pour vos besoins spécifiques.
L’objectif ? Vous permettre d’avoir une vue personnalisée et complète de tous vos flux de trésorerie prévisionnels et faire ainsi d'une gestion de trésorerie contrainte un véritable outil de pilotage stratégique.
L'importance de la prévision de trésorerie pour la santé financière d'une entreprise ne saurait être sous-estimée. Cet outil crucial permet non seulement de garder un œil vigilant sur les ressources financières disponibles, mais également d'anticiper les imprévus et de maintenir une flexibilité nécessaire face aux fluctuations financières.
Le processus de scénarisation des flux de trésorerie prévisionnels est une clé essentielle pour une gestion de trésorerie flexible et réactive. Il aide à mieux comprendre les risques et les opportunités, à tester l'impact de diverses variables sur les finances et à créer un plan financier plus flexible.
Cependant, l'élaboration de ces scénarios peut être complexe et sujette à des erreurs lorsqu'elle est effectuée manuellement. C'est là qu'un logiciel de prévision de trésorerie s'avère indispensable. Il offre une structure et une précision dans la gestion des flux de trésorerie, tout en permettant la création et l'ajustement efficace de différents scénarios.
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